Юридические компании

Авторизация

Логин:
Пароль:
  
Регистрация
Забыли свой пароль?

Консультация
юриста on-line

Вопрос юристу на "Status-Quo"


поиск юриста

Юристы и адвокаты

Порядок раскрытия банковской тайны банками

14.11.2013

Порядок раскрытия банковской тайны банками

На сегодня порядок раскрытия банками информации, содержащей банковскую тайну, на законодательном уровне определяется более нормами ст. 1076 Гражданского кодекса Украины, ст. 62 Закона Украины "О банках и банковской деятельности", правилами хранения, защиты , использования и раскрытия банковской тайны, а также другими специальными законами и нормативно-правовыми актами Украины.

Характерно, что для каждого субъекта, который определен специально в законах (например, в ч. 1 ст. 62 Закона Украины "О банках и банковской деятельности") , предусмотрен только присущий ему порядок раскрытия такого вида информации. Для владельца информации, которая содержит банковскую тайну законы Украины не устанавливают требований к письменному запросу или письменного разрешения клиента на получение или предоставления третьим лицам информации, которая составляет банковскую тайну.

На основании чего такие требования, в частности, к содержанию письменного разрешения устанавливаются банком на уровневнутренних правовых актов банка. Например, понятие "разрешение" и требования к нему определены в розъяснении Национального банка Украины от 19 апреля 2001 г., согласно которым разрешение владельца информации - это изложенное в письменной форме согласие клиента банка по сообщений банком информации о нем третьим лицам .

Более подробно вопрос о требованиях к письменному запросу или письменного разрешения клиента на получение или предоставление третьим лицам информации, которая составляет банковскую тайну, изложенные в Правилах сохранения, защиты, использования и раскрытия банковской тайны. В письменном разрешении клиента на раскрытие банком информации третьему лицу (лицам) имеет быть определено лицо (лица) , которому (которым) банк должен раскрыть информацию, составляющую банковскую тайну клинта, форму и объем предоставления такой информации. К тому же, такое письменное разрешение клиента на право раскрытии банком информации, которая составляет его банковскую тайну, третьему лицу (лицам) обязанности обязательно должен иметь:
  • для клиента - физического лица : его подпись и дата составления должна быть заверенные подписью руководителя банка или уполномоченным им лицом и печатью банка или заверенный нотариально;
  • для клиента - юридического лица: подпись руководителя клиента или уполномоченным им лицом, скрепленный печатью юридического лица с обязательным заполнением и указанием даты и номера исходящей корреспонденции этого же клиента.
Право клиента на раскрытие банком информации третьему лицу (лицам) может быть указано в отдельном соглашении, или в договоре на предоставление определенной банковской услуг могут быть определены случаи, при которых банк имеет право на раскрытие информации, составляющей банковскую тайну клиента, третьим лицам (например, доверенному лицу, супругам, другим близким родственникам заемщика, кредитном бюро и т.п.) .

При отсутствии согласованных между банком и клиентом условий по оформлению письменного запроса о предоставлении банком клиенту  информации, которая составляет банковскую тайну или письменного разрешения клиента по раскрытию такой информации третьим лицам, такой запрос (разрешение) составляется в произвольной письменной форме. Таким образом, на письменное разрешение владельца (клиента) информации, составляющей банковскую тайну или условий договора на предоставление определенной банковской услуги, банк раскроет такую ​​информацию в объеме, определенном в письменном запросе или разрешении.

Для государственных органов существует свой ​​порядок запросов раскрытия банковской тайны. При этом, для письменного требования соответствующего государственного органа (например, органов прокуратуры Украины, Службы безопасности Украины, Министерства  внутренних дел Украины, Антимонопольного комитета Украины, органов Государственной налоговой службы Украины, специально уполномоченного органа исполнительной власти по вопросам финансового мониторинга, органов государственной исполнительной службы и т.п.), уполномоченного требовать от банка раскрытия информации, которая содержит банковскую тайну клиента (клиентов)  банка, установлено достаточно четкую процессуальную форму. Так, согласно ч. 2 ст. 62 Закона она должна :
  • быть изложена на бланке государственного органа установленной формы;
  • быть подана за подписью руководителя государственного органа (или его заместителя), скреплена гербовой печатью;
  • содержать предусмотренные настоящим Законом основания для получения этой информации;
  • содержать ссылки на нормы закона, в соответствии с которыми государственный орган имеет право на получение такой информации.
Банки обязаны предоставлять информацию, содержащую банковскую тайну, и в том случае, когда к надлежащим образом оформленной требования соответствующего государственного органа прилагается перечень наименований конкретных юридических лиц и/или фамилий, имен и отчеств физических лиц - субъектов предпринимательской деятельности и номеров их счетов (п. 3.3 Правил сохранения, защиты, использования и раскрытия банковской тайны).

Банк по письменному требованию государственных органов, определенных ст. 62 Закона Украины "О банках и банковской деятельности", раскрывает информацию, содержащую банковскую тайну, в объемах, определенных настоящим Законом для соответствующего государственного органа. В частности, банку запрещается предоставлять информацию о клиентах другого банка, даже если они указаны в дркументах, договорах и операциях клиента , если иное не указано в документах клиента другого банка или требованию , решении (постановлении) суда.

При предоставлении информации относительно операций по счетам конкретного юридического лица или физического лица - субъекта предпринимательской деятельности за конкретный промежуток времени банк предоставляет информацию о движении средств на счете клиента без указания контрагента по операциями. Важно , что выемка документов, содержащих информацию, составляющую банковскую тайну, проводится только по мотивированному постановлению судьи и в порядке и с соблюдением требований главы 16 Криминально-процессуального кодекса.

При этом, банк не имеет права отказать предоставить или выдать документы или их копии или другие предметы, которые требует следователь при выемке и которые указаны в решении (постановлении) суда. Поэтому банк обязан изготовить копии изымаемых документов, которые заверяются подписью представителя банка.

Эти копии документов остаются в банке вместо изъятых оригиналов. Представителю банка вручается второй экземпляр протокола выемки. Во время обыска выдача и осмотр документов, содержащих информацию , которая составляет бансовскую тайну, проводятся с соблюдением норм Закона Украины "О банках и банковской деятельности", что обеспечивают охрану банковской тайны.

Банк отказывает в раскрытии информации, содержащей банковскую тайну, если предъявленное по форме или содержанию требование соответствующего государственного органа не соответствует нормам ч. 2 ст. 62 Закона Украины "О банках и банковской деятельности". Банк в случае поступления к нему письменного требования о предоставлении информации, содержащих банковскую тайну, обязан раскрыть эту информацию или дать мотивированный отказ о невозможности предоставления соответствующей информации в течение 10 рабочих дней со дня получения требования, если иные сроки не установлены законодательством Украины.

Если подготовка информации превышает вышеупомянутый срок ее предоставления , банк обязан письменно уведомить об этом должностное лицо или соответствующий государственный орган, обратившийся с требованием о предоставлении информации,  и указать, в какой срок будет предоставляться информация, содержащая банковскую тайну. Информацию, которая содержит банковскую тайну, банки предоставляют на адрес уполномоченных государственных органов в письменной или электронной форме, если это предусмотрено законодательством Украины.

Органы государственной налоговой службы, при решении вопроса о раскрытии банковской тайны, встречаются с различиями в законах по разграничению полномочий. Так, нормы п. 4 ч. 1 ст. 62 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" обязывает банки раскрыть банковскую тайну на основании надлежащим образом оформленного запроса в органом государственной налоговой службы по вопросам налогообложения или валютного контроля операций по счетам конкретного юридического лица или физического лица - субекта предпринимательской деятельности по конкретный промежуток времени. Тогда как , согласно п. 5 ст. 11 Закона Украины "О государственной налоговой службе в Украине" эти же субъекты вправе получать безвозмездно от налогоплательщиков, а также от учреждений Национального банка Украины и коммерческих банков в порядке, установленном Законом Украины "О банках и банковской деятельности", справки и/или копии документов о наличии банковских счетов, расчёт полиса осаго, а на основании решения суда об объеме и обращении денежных средств на счетах, в том числе о непоступлении в установленные сроки валютной выручки от субъектов предпринимательской деятельности.

В этой ситуации , при конкуренции двух специальных законов, необходимо следовать положению того Закона , который дополняет эти полномочия субъекта обращения. Ведь правовой статус органов  государственной налоговой службы относительно его права на обращение  не оспаривается. Следовательно, в таком случае предпочтение следует предоставить требованиям , которые определены в п. 5 ст . 11 Закона Украины "О государственной налоговой службуе в Украине".

Специально уполномоченный орган исполнительной власти по вопросам финансового мониторинга (п.5 ч. 1 ст. 62 Закона Украины "О банках и банковской деятельности") имеет право на получение банковской тайны.  Следовательно, в целях реализации положений Закона Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов , полученных преступным путем" был образован правительственный орган государственного управления - Государственная служба финансового мониторинга Украины (далее - Госфинмониторинг Украины ). Положение Закона Украины "О предотвращении и противодействии легализации ( отмыванию ) доходов, полученных преступным путем" предоставляет Госфинмониторинга Украины наиболее широкие полномочия в получении непосредственно от банка информации, содержащей банковскую тайну. На основании чего банки связаны обязательством нформировать такой уполномоченный орган про операции , которые подлежат обязанности финансовому мониторингу ( ст. 5 Закона ) , операции клиента при наличии мотивированного подозрения , что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем ( ч. 6 ст . 8 Закона) и прочее.

Для предоставления справок по счетам ( вкладам ) в случае смерти их владельцев государственным нотариальным конторам или частным нотариусам, иностранным консульским учреждениям в делах наследства по счетам ( вкладам ) умерших владельцев счетов ( вкладов) в банк подается заявление в произвольной форме. Банк имеет право предоставлять общую информацию, составляющую банковскую тайну ( сведения о задолженности клиента перед банком, сути его деятельности и финансвного состояния ) , другим банкам в объемах , необходимых при предоставлении кредитов, банковских гарантий ( ч. 5 ст . 62 Закона Украины "О банках и банковской деятельности") .

В случае поступления в банк запроса другого банка о предоставлении информации , необходимой для обеспечения идентификации им своего клиента, выяснения сути и цели проведения клиентом финансовой операции (операций) или проверки предоставленной клиентом информации, банк, получивший такой запрос, в течение 10 рабочих дней со дня получения запроса обязан бесплатно предоставить банку, который сделал такой запрос, соответствующую информацию.

Для осуществления своих функций Национальный банк Украины имеет право бесплатно получать от банков информацию, содержащую банковскую тайну, и объяснения по полученной информации и проведения операций, банки обязаны предоставлять Национальному банку Украины информацию, содержащую банковскую тайну, в форме :
  • документов и копий документов
  • носителей соответствующей информации (договоры, учредительные документы, выписки по счетам и т.п.) как при проведении инспекционных проверок , так и на письменный запрос при осуществлении дистанционного надзора;
  • объяснений проводимых банком операций и по отдельным вопросам деятельности банка;
  • отчетности .

Запрос Национального банка Украины о предоставлении информации, содержащих банковскую банковскую тайну, объяснений относительно проводимых банком операций и по отдельным вопросам деятельности банка при осуществлении дистанционного надзора направляется банку в форме письма почтой, в том числе электронной. Важно , что банки, обязаны обеспечить инспекторам Национального банка Украины и другим уполномоченным им лицам свободный доступ ко всем документы и информации , содержащей банковскую тайну, при осуществлении проверок банков , в том числе свободный и полный доступ к документам в электронном виде в формате и режиме их ведения (работы с ними).

Следовательно, надо отметить, что раскрытие информации, содержащей банковскую тайну является сложной совокупностью процессуальных действий различных субъектов. Раскрытие такой информации, как правило, осуществляется в пределах административного или судебного процесса исключительно тем объемом, который необходим для установления определенного юридического факта. Законодательство в сфере регулирования раскрытия такой информации несмотря на определенные недочёты, направленное на защиту частной информации клиентов банка через установление императивных норм - ограничений по раскрытию такой информации.

В завершение изложенного важно отметить, что незаконный сбор с целью использования или использования ведомостей, составляющих банковскую тайну, и/или разглашение банковской тайны несёт за по собой ответственность, предусмотренную законодательством.



Количество показов: 3556
Автор:  В.В.Смирнов
Рейтинг:  3.3

Возврат к списку