Юридические компании

Авторизация

Логин:
Пароль:
  
Регистрация
Забыли свой пароль?

Консультация
юриста on-line

Вопрос юристу на "Status-Quo"


поиск юриста

Юристы и адвокаты

Игра на опережение: профилактика экономических преступлений

Игра на опережение: профилактика экономических преступлений 13.11.2019

Игра на опережение: профилактика экономических преступлений

Согласно данным исследования PwC Global Economic Crime and Fraud» (2018), 49% компаний с разных уголков мира сталкивались с проявлениями мошенничества или экономическими преступлениями (в 2016 году этот показатель составлял 36%), 52% мошеннических действий осуществлялось людьми внутри организаций, а 42% участников исследования отметили, что их компании за последние два года увеличили расходы на борьбу с такими проявлениями нежелательного поведения.

Так что же «стимулирует» совершать недобросовестные действия? Американский социолог Дональд Кресси, в свое время, ввел такое понятие как "треугольник мошенничества", который состоит из (1) давления определенных обстоятельств, (2) возможности совершить соответствующие действия и (3) рационализации своего поведения. Для целей этой статьи профессиональные юристы из компании Miroporyadok.Com (см. подробнее по ссылке), оказывающие правовые услуги частным лицам и организациям, предлагают немного модифицировать и посмотреть на эту концепцию как на комбинацию самоуверенности (а точнее возможности что-то сделать), отсутствие контроля (как внутреннего, так и внешнего) и ненадлежащей работы над ошибками.

А теперь все по порядку. Конечно наличие политиков, регулирующих те или иные бизнес процессы и предусматривающих протекционные механизмы в зависимости от степени их риска, является важным. Так, например, если речь идет об организации, занимающиеся представлением интересов клиентов и взаимодействуют с многочисленными органами государственной власти, одной из зон риска является вопрос коррупции. Поэтому принцип нулевой толерантности к коррупции может проходить красной нитью через ряд процедур компании. Если вы думаете, что этот принцип является достаточно декларативным, то, наверное, при определенных обстоятельствах вы были бы правы. Но, если посмотреть на этот вопрос через призму того, что репутация и уровень доверия к организации как партнеров, так и государственных органов является крупнейшим активом такой компании, то этот принцип сразу приобретает больший вес.

Важно, что сколько бы процедур и политик (конечно, хороших и еще лучших) не было, это не поможет, если не развивать корпоративную культуру и не обучать сотрудников, как ими пользоваться и следовать и букве, и духу этих документов.

Задачей руководства является построение такой коммуникационной системы, которая будет поднимать и «хорошие» и «плохие» новости до нужно уровня. Это могут быть горячие линии или так называемые whistle-blower systems. Проблема заключается в том, что номинальное наличие таких инструментов не гарантирует их действенности. Поскольку нередко у сотрудников просто отсутствует понимание важности информирования о случаях выявления недобросовестных действий со стороны коллег или третьих лиц (агентов, сервис-провайдеров, продавцов). Или система построение таким образом, что человек, который бьет тревогу» в дальнейшем сама становится заложником своих действий, следствием чего может стать даже увольнение.

Поэтому, если это первый вариант, то компания имеет лучше выполнить «домашнее задание» и обеспечить как адекватный канал коммуникации, так и регулярные тренировки для разъяснения нюансов работы этого механизма и последствий для тех, кто ним воспользуется. В своем отчете Ethics Resource Center (Inside the Mind of a Whistleblower) отмечает, что эффективность делать системы информирования зависит также от того, насколько сотрудники имеют четкое осознание, что своими шагами они меняют ситуацию к лучшему, есть ли у них ощущения финансовой защищенности и имеется поддержка со стороны руководства и коллег.

Если это второй вариант, то стоит пересмотреть фундамент, на котором построена такая система, потому что «смельчаков» будет не так много. Конечно, нельзя игнорировать тот факт, что нередко анонимные заявления могут содержать сфабрикованную информацию и не быть правдивыми. Поэтому перед тем, как распространять любую информацию среди коллектива (повышая уровень коллективной паники), сначала надо собрать, проанализировать факты, провести интервью с людьми, которые могли быть свидетелями или иметь отношение к нечестных поведения. Не забывайте, как говорил Марк Твен: «Если говорить правду, вам не нужно ничего запоминать».

И напоследок, другой причиной, почему случаются неприятные случаи недобросовестных действий, есть ощущение безнаказанности. И это не камешек в сторону судебной системы. Отнюдь нет. Это о том, что по разным статистическим данным в 40% случаев, компании не обращаются в правоохранительные органы. И можно понимаю почему. Ведь существует страх выявления того, что не все корпоративные процессы работают безупречно, что тоже могло привести к сложившейся ситуации. С другой стороны, люди, совершающие соответствующие действия, нередко убеждены, что корпоративные процедуры и правила не имеют персонального применения. Эту уверенность также стимулирует отсутствие в компании органа контроля или практики проведения внутренних/внешних аудитов рисковых сфер.

В технологическую эру нашего бытия актуальным является проведение IТ аудита, особенно если весь IТ блок сосредоточен допустим в «одних руках». Это, прежде всего, вопросы кибербезопасности и неуязвимости компании в случае, если дороги с таким человеком разойдутся. Немало компаний применят для выявления и предотвращения недобросовестных действий различные технологические инструменты, такие как постоянный мониторинг, выявление подозрительных операций на основе статистического анализа, распознавания образов и голоса и тому подобное. Такое программное обеспечение, как правило, пригодное для аудита, выявления корпоративных «аномалий» и тестирования действенности контроля.

Сегодня у бизнеса есть возможность применять сбалансированный подход между инвестициями и в людей, и в технологии для внедрения проактивных стратегии, нацеленных на борьбу с первопричинами и минимизацию воздействия последствий недобросовестных действий.


Количество показов: 346

Возврат к списку