Аграрная расписка как форма альтернативного кредитования

22.02.2016

Аграрная расписка как форма альтернативного кредитования

В условиях стремительного обесценивания национальной валюты и на фоне подорожания иностранной возникает вопрос надлежащего обеспечения интересов производителей сельскохозяйственной продукции, во избежание ситуаций массового отказа от ведения агробизнеса.

Сейчас для большинства аграриев условия кредитования (от 35% годовых и более) имеют непосильное, вероятно, даже и кабальный характер, заставляя их работать в лучшем случае на себестоимость, если не в убыток.

Кроме того, ситуация осложняется и тем, что банки, как правило, требуют обеспечения кредита (залог, поручительство от другого лица и т.п.). Все это не способствует развитию надлежащего уровня кредитования на рынке агробизнеса, который крайне зависит от сезонных явлений, часто вынужден соглашаться на невыгодные для себя условия, с целью появления призрачной надежды на получение прибыли и своевременного расчета с кредиторами.

При таком развитии событий, когда банковскую систему Украины лихорадит, возможным выходом из ситуации может стать такой механизм кредитования агробизнеса, при котором аграрии будут защищены от риска роста процентных ставок, колебания курса иностранных валют, так часто любят предусматривать банки в договорах кредита.

Так, подобным выходом из ситуации может служить применение на практике механизма аграрных расписок.

Стоит отметить, что понятие «аграрная расписка» впервые появилась в украинском законодательстве именно в связи принятием Закона Украины «Об аграрных расписках» (далее - Закон) от 06.11.2012 г.., Который вступил в силу 19.03.2013 года. Именно этим законом для аграриев был введен новый механизм привлечения средств для ведения агробизнеса - аграрные расписки.

Стоит отметить, что институт аграрных расписок происходит из стран Латинской Америки (Бразилия, Аргентина), где также в свое время была слабо развита система банковского кредитования, и предпочтение отдавалось системе «деньги - товар», а не «деньги - товар - деньги». Это, так мы сказать, квазибартерна система расчетов, которая помогла аграриям относить собственно сельскохозяйственное производство. Так, например, в Бразилии это так называемые расписки-договоры CPR (Cedula de Produto Rural), которые были введены Федеральным законом от 22.08.1994 г.. В результате, более чем за 20-летний опыт существования аграрных расписок в Бразилии эта страна с невзрачного рядового середняка-импортера с/х продукции превратилась в одного из лидеров отрасли.

В соответствии с предписаниями ст. 1 Закона, аграрная расписка - товарораспорядительный документ, фиксирующий безусловное обязательство должника, которое обеспечивается залогом, осуществить поставку сельскохозяйственной продукции или уплатить денежные средства на определенных в нем условиях.

Закон выделяет 2 вида аграрных расписок: товарную и финансовую. В товарной аграрной распиской Закон понимает такую ​​аграрную расписку, что устанавливает безусловное обязательство должника за ней осуществить поставку согласованной сельскохозяйственной продукции, качество, количество, место и срок поставки которой определены аграрной распиской (ст. 3 Закона). В свою очередь, финансовой аграрной распиской признается такая аграрная расписка, устанавливающий безусловное обязательство должника уплатить денежную сумму, размер которой определяется по согласованной должником и кредитором формуле, с учетом цен на сельскохозяйственную продукцию в определенном количестве и качестве (в. 5 Закона) .

Согласно Закону, «механизмом кредитования» с помощью аграрных расписок могут воспользоваться только те аграрии, которым на праве собственности или на соответствующем вещном праве принадлежит земельный участок с / х назначения.

Также необходимо отметить, что аграрная расписка (независимо от того товарная она или финансовая) подлежит обязательному нотариальному удостоверению и не может быть обездвижена, то есть переведена в бездокументарную форму. С одной стороны, нотариальная форма аграрной расписки укрепляет уверенность участников операции в ее законности, незыблемости действительности, а с другой - удорожанию такого механизма, ведь аграрий или кредитор (независимо от того, как последние договорятся) должны будут заплатить 1% налога от стоимости этой расписки . В нынешних условиях даже 1% иногда может стать препятствием для заключения сделки и, соответственно, уменьшить привлекательность использования аграрной расписки агропроизводителями. Однако, все же, пока такую ​​«заботу» законодателя можно понять, учитывая новизну способа использования неизвестного ранее ценной бумаги.

Вместе с тем, следует помнить, если агропроизводитель выращивает несколько видов сельскохозяйственной продукции, то на каждый из этих видов он обязан выдать отдельную аграрную расписку (ст. 9 Закона). Стоит заметить, что такое «распыление сил» вряд ли представляется целесообразным, поскольку способствует подорожанию механизма кредитования, требуя дополнительных затрат на нотариальные услуги.

В целом, механизм кредитования по аграрной распиской включает минимум двух субъектов, однако, как правило, их может быть и три.

Так, сторонами правоотношений могут быть непосредственно аграрии, дистрибьюторы и трейдеры. Как правило, дистрибьюторы предоставляют аграриям товары, необходимые для выращивания продукции (семена, удобрения, средства борьбы с вредителями и т.д.). Конечно, дистрибьютору, которому первоначально выдается аграрная расписка (в случае выдачи именно товарной аграрной расписки), не нужна с / х продукция. Для него ценность имеют средства, которые он желает получить за тот товар, который был предоставлен аграрию. В этом случае дистрибьютор может, руководствуясь предписаниями ст. 11 Закона, отступить свое право третьему лицу. Таким лицом становится трейдер, который осенью или в другое время после сбора урожая обратится к агрария с требованием поставить товар.

Подобная схема взаимоотношений предоставляет аграрию существенное преимущество над кредитом в том, что обязательства по поставке товара или уплаты средств в любом случае привязан к сбору урожая. А в случае неурожая дата исполнения обязательств по согласованию с кредитором может быть перенесена на следующий маркетинговый год.

Однако на сегодня аграрные расписки больше позиционируются как некий феномен, введенный всего в нескольких областях Украины (Винницкой, Черкасской, Полтавской и Харьковской) с целью апробации их полезности.

Резюмируя отметим, что аграрные расписки могут стать для украинского агробизнеса именно тем инструментом, который поможет преодолеть системный кризис в сфере производства и сбыта с / х продукции, откроет новые возможности для развития отрасли.


Количество показов: 1271
Автор:  Игор Лавриненко «Jurimex, ЮК» юрист, магистр права