Юридические компании

Авторизация

Логин:
Пароль:
  
Регистрация
Забыли свой пароль?

Консультация
юриста on-line

Вопрос юристу на "Status-Quo"


поиск юриста

Юристы и адвокаты

Регистрация ООО: как избежать корпоративного мошенничества

Регистрация ООО: как избежать корпоративного мошенничества 18.03.2019

Регистрация ООО: как избежать корпоративного мошенничества

В течение нескольких последних лет в бизнесе и юридическом сообществе нашей страны постоянно обсуждаются вопросы борьбы с корпоративным мошенничеством, форензик, расследований. С каждым годом проводится все больше мероприятий для рассмотрения направления корпоративной безопасности. Ведь мошенничество остается одной из наиболее важных проблем современности и головной болью для владельцев не только национальных, но и иностранных компаний во всем мире.

В этой публикации специалисты консалтинговой компании «СОДБИЗНЕС», специализирующиеся на оказании услуг по комплексному сопровождению бизнеса, открытию ООО в Москве, основываясь на аналитике собственной практики, расскажут о возможных рисках корпоративного мошенничества среди владельцев крупного и среднего бизнеса.

Практика борьбы с корпоративным мошенничеством в современном понимании и современных подходах пришла в Россию из западной бизнес-культуры. Итак, что же это такое: новый тренд или жизненная необходимость для бизнеса?

Мошенничества становится больше?

Ежегодные отчеты, посвященные исследованию корпоративного мошенничества, отражают тенденцию к постоянному увеличению случаев его выявления в нашей стране.

Я не утверждаю, что мошенничества в нас становится меньше. Напротив, оно «комфортно» существует в национальном бизнесе. Однако, по моему мнению, увеличение показателей в отчетах связано с несколькими обстоятельствами.

Во-первых, осознание проблемы. Благодаря распространению информации по борьбе с корпоративным мошенничеством и его методами, компании начали уделять больше внимания этой проблеме. Текущие расследования обнаруживают схемы, которые годами «комфортно» существовали в компаниях.

Во-вторых, бизнес начал тратить больше внимания и ресурсов на внедрение мероприятий по предотвращению мошенничества и его выявлению, compliance. Раскрытие старых схем в компаниях отражается в отчетах и ​​увеличивает показатели. Хотя все еще небольшое количество компаний системно подходит к борьбе с мошенничеством, с каждым годом такого бизнеса становится все больше.

В-третьих, бизнес проявляет все меньше толерантности к коррупции (в разных ее проявлениях). Например, отчет PwС «Всемирное исследование экономических преступлений и мошенничества 2018 г .: результаты опроса отечественных организаций» свидетельствует, что взяточничество и коррупция являются наиболее распространенными видами корпоративного мошенничества (23% опрошенных). При этом уровень взяточничества и коррупции вырос с 56%, опрошенных в 2016-ом году, до 73% в 2018-ом. И так, согласно аналитическим данным, в настоящее время растет уровень коррупции, с которой сталкивается бизнес.

Однако рост показателей, по моему мнению, связан не столько с увеличением проявлений коррупции, а с осознанием бизнеса, коррупционные методы - это не решение проблемы. Также важную роль играют вновь правоохранительные институты, к которым существует кредит доверия к правоохранительным органам. За исключением отдельных случаев, они демонстрируют высокие стандарты работы. То есть не мошенничество становится непропорционально больше (хотя меньше тоже не становится), а увеличивается процент его обнаружения. Это очень позитивный показатель.

Действительно бизнес осознает масштаб проблемы?

К сожалению, приходится констатировать, что хотя и существует тенденция к распространению борьбы с корпоративным мошенничеством, все еще немного компаний подходят к этому сознательно. Это касается не только отечественного бизнеса, но и иностранных компаний, работающих в России.

Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) в отчете за 2018 «Report to the Nations» оценивает потери экономики от мошенничества в 5%. Конечно, потери конкретной компании могут измеряться в других цифрах (от десятых процента до десятков процентов дохода). Суммы могут достигать миллионов долларов США.

Кроме прямых денежных потерь, мошенничество создает дополнительные риски для бизнеса: уголовные производства по компании и топ-менеджеров, которые не выявили схему, судебные процессы от контрагентов, проверки контролирующих органов, потеря репутации на рынке и тому подобное. Это наносит значительный удар по бизнесу.

Однако, к сожалению, большинство компаний обращают на это внимание только после выявления вопиющих фактов и существенных убытков. Несмотря на это, далеко не все компании, которые пострадали от мошенничества, внедряют эффективные системы противодействия, ограничиваясь расследованием единичных случаев, вместо системных изменений.

Одним из значительных рисков, которому уделяется немного внимания даже в профессиональном сообществе, является кибербезопасность. Информационное пространство стал местом и инструментом для преступления. Отныне преступление не требует личного контакта с потенциальной жертвой. Главным инструментом мошенника становится только компьютер и доступ к информационно-коммуникационным системам. С помощью компьютерных вирусов и других противозаконных технических средств мошенники получают доступ к базам данных, банковских счетов, автоматизированных систем управления бизнеса. Мошенничество, связанное с вмешательством в информационные системы, становится все более распространенным. Однако пока этому вопросу уделяется едва ли не меньше внимания.

Несмотря на широкое распространение информации о борьбе с мошенничеством и масштабы проблемы, украинский бизнес еще не полностью осознает серьезность угрозы. Как правило, реакция на угрозу является реактивной.

Тренд или необходимость?

Мошенничества не становится меньше. К тому же постоянно возникают новые схемы. Корпоративные мошенники очень оперативно применяют новые пробелы в законодательстве, новые технологии и тому подобное. Как нельзя лучше иллюстрирует случаи мошенничества, с которыми обращаются клиенты, древняя поговорка: «Все новое - это хорошо забытое старое».

Кроме того, как показывают профильные отчеты, многие компании считают, что являются пострадавшими от мошенничества, которое еще не было обнаружено. Поэтому борьба с мошенничеством, внедрение compliance, эффективных мер корпоративной безопасности и систем внутреннего контроля и оценки рисков является обязательным элементом защиты бизнеса от внутренних и внешних угроз.



Количество показов: 236

Возврат к списку



Публикация статей
На данной странице нашего юридического портала размещаются статьи юридической и деловой тематик. В них размещается информация, которая станет полезной в при осуществлении профессиональной деятельности юристами, адвокатами, судебными экспертами, частными детективами, аудиторами и другими профильными специалистами. Статьи , опубликованные на  данной странице защищены авторским правом от не санкционированного копирования информации. При копировании информации с данной страницы обязательным условием является наличие ссылки на первоисточник.